Lorsque vous remplirez vos impôts, vous ne tarderez pas à être confronté à une décision : déduction forfaitaire ou déductions détaillées ? Vous devez en choisir un !
Il y a quelques années, il était assez courant pour les contribuables de détailler les déductions. Mais en 2017, le Congrès a presque doublé la déduction forfaitaire, et cela a tout changé. Pour la plupart des gens, la nouvelle déduction forfaitaire réduit le revenu imposable bien plus que les déductions détaillées. Et cela signifie que cela vous permet d’économiser plus d’argent sur vos impôts ! Environ 87 % des contribuables utilisent maintenant la déduction forfaitaire au lieu de détailler.1
Mais comment savoir ce qui vous convient le mieux lorsque vous produisez vos impôts ? Nous examinerons les bases des déductions standard et détaillées, ainsi que les avantages et les inconvénients de chacune.
Qu’est-ce que la déduction forfaitaire ?
La principale différence entre une déduction forfaitaire et une déduction détaillée est qu’une déduction forfaitaire est un montant fixe que vous pouvez soustraire de votre revenu imposable lorsque vous produisez vos impôts. Les déductions fiscales sont excellentes car elles réduisent votre revenu imposable et cela signifie une facture fiscale inférieure ! La déduction forfaitaire est comme une gratuité fiscale automatique basée sur vos revenus, votre âge et votre statut de déclaration : célibataire, marié ou chef de famille.
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Pour 2021, la déduction forfaitaire est de 12 550 $ pour les déclarants célibataires, de 25 100 $ pour les déclarations conjointes, de 12 550 $ pour les déclarations séparées et de 18 800 $ pour le chef de famille.2
Déduction forfaitaire
|
Statut de dépôt |
2020 |
2021 |
20223 |
|
Seul |
12 400 $ |
12 550 $ |
12 950 $ |
|
Marié Déposant Conjointement |
24 800 $ |
25 100 $ |
25 900 $ |
|
Marié classant séparément |
12 400 $ |
12 550 $ |
12 950 $ |
|
Chef de ménage |
18 650 $ |
18 800 $ |
19 400 $ |
Il peut sembler évident de prendre la déduction forfaitaire, mais examinons quelques-uns des avantages et des inconvénients.
Avantages:
Prendre la déduction forfaitaire est rapide et facile. Il s’agit d’un poste unique déduit de votre revenu brut. Vous n’avez pas à fouiller dans les reçus et les états financiers pour trouver des déductions à détailler. Vous choisissez simplement de prendre la déduction forfaitaire.
Avec:
Vous pourriez payer plus d’impôts en prenant la déduction forfaitaire si vos déductions détaillées totalisent plus que la déduction forfaitaire. Nous parlerons ensuite des déductions détaillées.
Avantages:
La déduction forfaitaire est beaucoup plus élevée qu’elle ne l’était il y a quelques années. Le Congrès a presque doublé la déduction forfaitaire lorsqu’il a adopté la loi sur les réductions d’impôts et l’emploi en 2017. Chaque année, l’IRS augmente un peu la déduction forfaitaire pour s’adapter à l’inflation.
Avantages:
Si vous êtes aveugle ou âgé de plus de 65 ans, vous bénéficiez d’une déduction forfaitaire plus élevée. Il augmente de 1 700 $ pour les célibataires ou les chefs de famille ou de 1 350 $ pour les mariés déclarant conjointement.4 Si vous êtes à la fois 65 ans et aveugle, la déduction supplémentaire est doublée.
Avec:
Vous ne pouvez pas utiliser la déduction forfaitaire si vous êtes marié et déposez séparément et que votre conjoint détaille. Vous et votre conjoint devez donc être sur la même longueur d’onde ! De plus, si quelqu’un peut vous déclarer comme personne à charge, votre déduction forfaitaire sera inférieure.
Avantages:
Si vous ne prévoyez pas de détailler, vous pouvez toujours déduire jusqu’à 300 $ (600 $ pour le dépôt conjoint) de contributions caritatives faites en espèces (cela inclut les dons faits par chèque et carte de débit ou de crédit).5
Qu’est-ce qu’une déduction détaillée ?
Une déduction détaillée est une dépense admissible que vous pouvez soustraire de votre revenu imposable pour réduire votre charge fiscale. Les dépenses admissibles comprennent le montant que vous avez payé pour les impôts sur le revenu ou les ventes locaux et d’État (jusqu’à 10 000 $), les taxes foncières, les impôts fonciers personnels, les intérêts hypothécaires, les dons de bienfaisance et les pertes en cas de catastrophe déclarée par le gouvernement fédéral. Vous pouvez également détailler une partie de vos frais médicaux et dentaires non remboursés (tout montant supérieur à 7,5 % de votre revenu brut ajusté).6 Bien qu’il existe des limites à certains types de déductions, la Tax Cuts and Jobs Act a éliminé la limite du montant total des déductions détaillées que vous pouvez demander.
Si vous avez un prêt immobilier et que vous payez beaucoup d’intérêts et que vous donnez généreusement à votre église ou à un autre organisme de bienfaisance, vos déductions détaillées peuvent s’élever à plus que la déduction standard de 12 550 $ pour les déclarants célibataires ou de 25 100 $ pour les déclarants mariés. Si tel est le cas, cela vaudra la peine de détailler vos déductions et d’ignorer la déduction forfaitaire.
Voici quelques avantages et inconvénients des déductions détaillées.
Avantages:
Vous pourriez économiser de l’argent. Si vos déductions détaillées sont supérieures à la déduction forfaitaire, votre facture d’impôt sera inférieure. Si vous ne savez pas s’il faut détailler ou non, allez-y et branchez les chiffres dans votre logiciel de déclaration de revenus ou consultez un fiscaliste pour voir quel scénario vous fera économiser le plus d’argent.
Avec:
Il faut plus de temps et de paperasse pour détailler les déductions. Retrouver les reçus pour la taxe de vente, les frais médicaux, les frais d’intérêts ou les dons de bienfaisance peut être comme chercher une aiguille dans une botte de foin. Qu’est-ce que j’ai bien fait de ce reçu pour la boîte de vêtements que j’ai donnée au refuge pour sans-abri ?
Lorsque vous détaillerez, vous devrez remplir l’annexe A et quelques autres formulaires fiscaux pour documenter vos dépenses. Vous devez également stocker tous vos reçus dans un endroit sûr. Vous n’êtes pas obligé de les envoyer à l’IRS lorsque vous produisez vos impôts, mais si jamais vous êtes audité et que vous n’avez pas de documentation, faites attention ! Le chien a mangé mes reçus ne fonctionnera pas avec le fisc, surtout si vous n’avez pas de chien.
Avantages:
Si vous détaillez même un peu plus de déductions que la déduction standard, vous verrez une différence dans votre facture d’impôt. Disons que vous êtes marié et que vous déposez conjointement et que vous détaillez 26 100 $ en déductions. C’est 1 000 $ de plus que la déduction forfaitaire, mais cela ne signifie pas que vous économiserez 1 000 $ d’impôts. N’oubliez pas que les déductions sont soustraites de votre revenu imposable.
Ainsi, dans cet exemple, les déductions détaillées ont réduit votre revenu imposable de 1 000 $. Si vous êtes dans la tranche d’imposition de 22 %, cela représente une économie d’impôt de 220 $. Pour chaque dollar que vous déduisez de votre revenu imposable, vous réduisez votre facture d’impôt de 22 cents.
Avec:
Il faut un assez gros tas de déductions détaillées pour dépasser la déduction standard. La plupart d’entre nous n’auront pas plus de déductions détaillées que la déduction standard. Comme nous l’avons dit plus tôt, environ 87% des contribuables prennent la déduction forfaitaire.
Avantages:
Vous pouvez être récompensé pour être vraiment généreux. Pour 2021, vous pouvez donner jusqu’à 100 % de votre revenu brut ajusté (AGI) à des organismes de bienfaisance qualifiés et recevoir une déduction pour le montant total. Au cours des années précédentes, l’IRS plafonnait les déductions pour les contributions caritatives à 20% à 60% de l’AGI.sept
Quand détailler vs. Prendre la déduction forfaitaire
Décider de détailler ou de prendre la déduction forfaitaire se résume à une question : comment pouvez-vous économiser le plus d’argent sur votre facture d’impôt ? Hé, même si vous n’économisez que 20 dollars en détaillant, cela ne vaudrait-il pas la peine d’avoir de l’argent supplémentaire pour économiser ou rembourser une dette ?
Si vous êtes célibataire et pensez que vous êtes sur le point d’avoir plus de 12 550 $ en déductions, allez-y et calculez les chiffres. (Ou demandez à quelqu’un de les exécuter pour vous.) Pour vous, les gens mariés, rappelez-vous que ce chiffre à battre est de 25 100 $.
Autres conseils pour traverser la saison des impôts
La saison des impôts 2022 est presque là, et la grande date limite pour déposer vos impôts est le 15 avril 2022. Mais plus tôt vous commencerez à vous préparer pour la période des impôts, mieux ce sera. Lorsque vous recevez des relevés d’intérêts, des formulaires 1099, W-2 et d’autres documents, classez-les ensemble dans un endroit sûr, afin qu’ils soient à portée de main lorsque vous commencerez à travailler sur vos impôts.
Si vous avez déjà passé une heure à fouiller dans les tiroirs de bureau et les poches de manteau à la recherche d’un reçu manquant, vous savez l’importance de conserver des dossiers bien organisés. Et c’est ce qu’il faut pour détailler les déductions lorsque vous produisez vos impôts. Le temps des impôts est déjà assez stressant. N’ajoutez pas de stress supplémentaire à votre vie en attendant la dernière minute.
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Mais que se passe-t-il si vous avez une situation fiscale plus compliquée ? Dans ce cas, travailler avec un fiscaliste est une décision intelligente. Et si vous recherchez un expert fiscal RamseyTrusted dans votre région, Fournisseurs locaux approuvés (PEL) ont des années d’expérience et peuvent vous aider à produire vos déclarations de revenus en toute confiance. Trouvez un fiscaliste aujourd’hui !
