Limites et règles de cotisation HSA 2022

Ce n’est pas une surprise, mais le coût des soins de santé augmente. Et bien que ce soit une sorte de déception, il y a une doublure argentée. Il existe en fait un moyen très utile de faire face à ces coûts croissants. C’est ce qu’on appelle un compte d’épargne santé, ou HSA.

Comme son nom l’indique, un HSA est un compte d’épargne qui vous aide à mettre de l’argent de côté pour les frais médicaux. Assez simple, non?

Eh bien, comme pour la plupart des choses impliquant le gouvernement fédéral, cela peut devenir un peu plus compliqué à partir de là. Une fois que vous savez si vous êtes admissible à un HSA, il existe des règles sur le montant que vous pouvez cotiser à votre compte chaque année. Mais pas besoin d’entrer dans les mauvaises herbes. Nous allons décomposer tout ce que vous devez savoir sur les contributions HSA pour 2022 ici.

Limites de cotisation HSA pour 2022

Contrairement à un compte d’épargne dans votre banque locale, vous ne pouvez pas continuer à ajouter à un HSA. Il y a des limites à ce que vous pouvez contribuer chaque année.

En 2022, la contribution annuelle maximale qu’un particulier peut verser à un HSA est de 3 650 $. Pour les familles en 2022, ce nombre est de 7 300 $.¹ Ce n’est pas beaucoup plus que 2021, mais prenons ce que nous pouvons obtenir ! Et notez que ces chiffres incluent également ce que votre employeur cotise.

Alors, qu’est-ce que ça veut dire exactement ? Pourquoi ne garderiez-vous pas simplement ces 3 650 $ ou 7 300 $ dans un compte d’épargne?

Cotisations libres d’impôt

L’une des caractéristiques les plus attrayantes d’un HSA est les cotisations non imposables. Vous pouvez ajouter à votre HSA directement à partir de votre chèque de paie en utilisant une retenue sur salaire avant impôt. Vous ne touchez jamais l’argent et il tombe directement dans votre HSA. Ou, disons que vous êtes un travailleur indépendant ou que votre employeur n’offre pas de HSA, vous pouvez effectuer des dépôts dans votre HSA et ensuite les réclamer en tant que déductions fiscales au moment des impôts. Vous ne pouvez pas faire cela avec un compte d’épargne ordinaire !

Mais attention, résidents de la Californie et du New Jersey : ces États n’offrent pas de déductions d’impôt sur le revenu pour vos cotisations au HSA. Si vous n’êtes toujours pas sûr ou confus, contactez l’un de nos fournisseurs locaux approuvés (ELP) qui vous guidera à travers vos options en fonction des règles de votre état.

Intérêts non imposables

Non seulement vos cotisations sont exonérées d’impôt, mais les intérêts que vous gagnez le sont également. Que vous atteigniez ou non la cotisation annuelle maximale, vous commencerez à gagner des intérêts sur toutes vos cotisations. Si vous gardiez cet argent dans un compte d’épargne à la banque, vous seriez imposé sur les intérêts gagnés.

Vivre en Californie ou dans le New Jersey ? Vos revenus HSA sont considérés comme un revenu imposable. Et pour ceux d’entre vous du Tennessee et du New Hampshire, vous serez imposé sur vos revenus HSA, comme les dividendes et les intérêts, mais pas sur vos cotisations.

Contributions de rattrapage

Il y a un autre petit bonus HSA si vous avez 55 ans ou plus à la fin de l’année d’imposition. C’est ce qu’on appelle une contribution de rattrapage et cela signifie que vous pouvez ajouter 1 000 $ supplémentaires à votre HSA.² Ce montant de 1 000 $ est standard pour une couverture individuelle ou familiale. (N’oubliez pas que vous ne pouvez pas être inscrit à Medicare et contribuer à une HSA.)

Qui peut obtenir un HSA ?

Avant de pouvoir investir dans un HSA, vous devez déterminer si vous êtes même éligible pour un. Les HSA ne sont disponibles que pour les personnes et les familles ayant un plan de santé à franchise élevée (HDHP).

En 2022, il s’agit d’un régime avec une franchise annuelle minimale de 1 400 $ pour les particuliers et de 2 800 $ pour les familles.³ Il doit également avoir un débours annuel maximum de 7 050 $ pour les particuliers et de 14 100 $ pour les familles.⁴ (Un maximum déboursé signifie le maximum que vous paierez – sur les franchises, les quotes-parts et la coassurance, mais pas sur votre prime –avant de votre assurance maladie prend en charge 100% du solde restant.)⁵ Si vous répondez à ces qualifications, vous êtes de la partie !

Si vous êtes inscrit à Medicare ou si quelqu’un d’autre peut vous déclarer comme personne à charge, cela ne le dit pas. Le gouvernement fédéral dit que vous n’êtes pas admissible à un HSA.

Règles HSA pour 2022

Puisqu’il n’y a pas de repas gratuit, vous devrez suivre certaines règles afin de bénéficier de tous les avantages d’un HSA. Outre les quelques qualifications que vous devez remplir pour être éligible, la majorité des règles applicables aux HSA concernent les retraits et les investissements. Nous allons jeter un coup d’oeil.

Cotisations excédentaires

Oui, vous pouvez contribuer trop à votre HSA. Si vous dépassez les limites indiquées ci-dessus, attendez-vous à payer une taxe de 6 % sur la cotisation excédentaire.⁶

N’oubliez pas que les cotisations de votre employeur sont prises en compte dans votre plafond de cotisation total. Si vous avez une couverture unique et que votre employeur ajoute 1 000 $ à votre HSA, vous ne pouvez ajouter que les 2 650 $ restants.

Retraits HSA

Contrairement à un compte d’épargne où vous pouvez utiliser votre argent pour ce que vous voulez, vous ne pouvez utiliser vos cotisations HSA que pour des dépenses médicales éligibles.

Si vous avez moins de 65 ans et que vous retirez vos fonds HSA pour une dépense médicale non éligible (comme une chirurgie esthétique médicalement inutile ou une réparation de voiture), vous allez être zappé avec une pénalité de retrait anticipé de 20 %. Suite impôts sur le revenu annuel sur l’argent. Aie! C’est ça double la pénalité de retrait anticipé des IRA et des 401(k)s. Non, non merci !

Plus de 65 ans ? Vous pouvez retirer vos fonds pour n’importe quelle raison sans la pénalité insensée. Gardez cependant à l’esprit que si vous utilisez l’argent pour des frais médicaux non admissibles, les fonds que vous retirez seront traités comme un revenu imposable.

Investissements HSA

Si vous comprenez les triples avantages en franchise d’impôt de HSA (les cotisations ne sont pas imposées à l’entrée ou à la sortie et elles croissent en franchise d’impôt) et que vous vous arrêtez là, vous laissez de l’argent sur la table ! Les HSA sont également complets avec d’excellentes options d’investissement.

Une fois que vous avez atteint votre solde HSA minimum pour investir (1 000 $ pour de nombreux fournisseurs HSA), vous pouvez commencer à investir vos contributions supérieures dans de bons fonds communs de placement en actions de croissance, gagnant 10 à 12 %, comme vous le feriez pour tout autre investissement.

Vous pouvez également penser à un HSA comme un « Health IRA » car à 65 ans, votre HSA agira comme un IRA traditionnel. À ce stade, vous pouvez retirer ces fonds pour tout ce que vous souhaitez. Mais comme un IRA traditionnel, vous paierez des impôts si vous le faites.

Obtenez un plan personnalisé GRATUIT pour votre argent.

Si vous vous inscrivez à Medicare à 65 ans, vous ne pourrez plus cotiser à votre HSA. Vous aurez toujours accès à tout ce qui reste, et tout ce que vous ne dépenserez pas continuera de croître en franchise d’impôt et sera reporté d’année en année. Cela signifie que votre HSA est toujours un bon endroit pour ranger des fonds et gagner un peu plus pour ces futures dépenses médicales.

Configuration de votre HSA

Si vous commencez tout juste à explorer les HSA, les choses les plus importantes à savoir sont si vous êtes éligible pour vous inscrire et combien vous pouvez cotiser chaque année. Ensuite, vous voudrez certainement colorier les lignes en ce qui concerne les contributions afin de ne pas être frappé par des pénalités inutiles et coûteuses.

Êtes-vous prêt à profiter de l’argent libre d’impôt pour les frais médicaux admissibles ? Configurez votre HSA en cinq minutes et commencez à économiser dès aujourd’hui !