Qu’est-ce qu’un forfait 529 ?

S’il y a une chose sur laquelle tout le monde peut s’entendre de nos jours, c’est qu’une éducation collégiale est chere. (C’est peut-être le seulement chose sur laquelle nous pouvons nous mettre d’accord.) Donc, si vous vous attendez à ce que Junior poursuive ce diplôme et que vous voulez aider à lui donner une longueur d’avance, vous voudrez commencer à planifier tôt. Investir dans un plan 529 peut vous aider à réaliser ces rêves. Maintenant je sais ce que tu penses, au 5-2-quoi ?

Un plan 529 (nommé d’après sa section du code IRS) est un compte d’investissement offrant des allégements fiscaux qui vous permet de mettre de l’argent de côté pour des dépenses d’études qualifiées – pensez à des choses comme les frais de scolarité, les frais, les livres et le logement et les repas. Plongeons dans les détails !

Comment fonctionne un plan 529 ?

La plupart des 529 plans sont gérés par les États, et il existe un plan prépayé (plus à ce sujet dans une minute) géré par un groupe de collèges privés. Chaque compte du plan 529 a un propriétaire du compte (souvent, mais pas toujours, un parent) et le Bénéficiaire (l’étudiant). Le propriétaire contrôle les investissements et choisit le bénéficiaire, qui peut être lui-même. N’importe qui peut contribuer à un 529, et il y a non limite de revenu ou d’âge pour les cotisations. Et tandis que la plupart des gens associent ces plans à l’épargne de l’argent pour les études collégiales de leurs enfants, à partir de 2020, vous pouvez désormais utiliser l’argent dans quelque 529 plans pour les cours publics, privés, religieux et les programmes d’apprentissage de la maternelle à la 12e année.

Alors que la plupart des gens associent ces plans à l’épargne de l’argent pour les études collégiales de leurs enfants, à partir de 2020, vous pouvez désormais utiliser l’argent dans quelque 529 plans pour les cours publics, privés, religieux et les programmes d’apprentissage de la maternelle à la 12e année.

529 Avantages fiscaux du régime

Comme certains comptes de retraite, vous versez des cotisations à un 529 avec des dollars après impôt, et les revenus sont à imposition différée. Cela signifie que les distributions qualifiées (c’est-à-dire l’argent qu’un bénéficiaire retire) pour un 529 sont totalement exonérées d’impôt, et vous pouvez même obtenir une déduction fiscale ou un crédit d’impôt dans 35 États !¹ Et vous savez tous que j’aime les mots « hors taxes ».

Bien que vous deviez payer une «taxe sur les donations» si vous versez plus de 15 000 $ (30 000 $ pour un couple donnant ensemble) en un an, vous pouvez contourner cela en faisant ce qu’on appelle la moyenne des taxes sur les donations sur cinq ans. Cela signifie que sur une période de cinq ans, vous pouvez donner en montants inégaux jusqu’à 75 000 $ (150 000 $ pour un couple). Disons que vous donnez à Junior 20 000 $ dans les années 1 à 3 pour un total de 60 000 $. Dans les années quatre et cinq, si vous ne cotisez que 7 500 $ par an, vous serez à cette limite de 75 000 $ sur les cinq ans et vous serez admissible à l’étalement de l’impôt sur les donations, et l’IRS n’obtient pas de réduction !

Comme certains comptes de retraite, vous versez des cotisations à un 529 avec des dollars après impôt, et les revenus sont à imposition différée. Cela signifie que les distributions qualifiées (c’est-à-dire l’argent qu’un bénéficiaire retire) pour un 529 sont totalement exonérées d’impôt.

Types de forfaits 529

Il existe maintenant deux types de base de forfaits 529 que vous voudrez connaître : les forfaits prépayés et plans d’épargne Il existe des différences assez importantes entre ces deux, alors assurez-vous de vous concentrer ici.

Forfaits prépayés

Un plan prépayé 529 verrouille les frais de scolarité aux taux actuels, de sorte que vous pouvez prépayer les futurs frais de scolarité. Aujourd’hui, il existe 19 plans prépayés, mais seulement 10 acceptent les candidats.² Avec la façon dont les frais de scolarité augmentent semble comme une bonne affaire. Avant de crier « Inscrivez-moi ! » vous voudrez peut-être vous demander pourquoi tous les États ne les proposent-ils pas ? C’est ce qu’ils appellent un drapeau rouge ! Vous devez comprendre que les augmentations des coûts des études supérieures peuvent dépasser le rendement du forfait prépayé. Vous devrez donc peut-être débourser plus d’argent pour couvrir les frais de scolarité. Certains plans prépayés offrent des garanties, mais certains États n’honorent pas la garantie. Écoutez, cela pourrait signifier que l’argent n’est peut-être pas là lorsque votre enfant est prêt à l’utiliser !

Les experts disent qu’il faut prévoir une hausse annuelle moyenne des frais de scolarité de 8%, ce qui signifie que les frais de scolarité doubleraient tous les neuf ans, ou doubleraient deux fois de la naissance à l’âge du collège!³ Cela signifie que si les frais de scolarité sont aujourd’hui de 50 000 $, ils seraient d’environ 200 000 $ dans 18 ans.

Avantages d’un plan prépayé 529

• Vous pouvez acheter des unités ou des crédits dans les écoles participantes (généralement publiques et nationales).

• Il n’y a pas de limite de contribution annuelle, mais vous pourriez devoir payer un « impôt sur les donations » fédéral si vous cotisez plus de 15 000 $ par an.

• Il n’y a pas de limite d’âge pour les cotisations ou l’utilisation de l’argent dans le plan prépayé (dans la plupart des États).

Inconvénients d’un plan prépayé 529

• Le taux de scolarité peut ne pas être garanti.

• Ne peut pas être utilisé pour payer la chambre et la pension futures.

• Ne vous permet pas de prépayer les frais de scolarité K-12.

• A des exigences de résidence pour le propriétaire et/ou le bénéficiaire.

• Vous ne pouvez pas transférer l’argent à un enfant du bénéficiaire (votre petit-enfant) si votre enfant n’a pas finir par aller au collège.

• Peut facturer des frais d’inscription/demande et des frais administratifs permanents.

En bout de ligne : Évitez les options de plan prépayé.

Plans d’épargne

Un plan d’épargne 529 vous permet de choisir un portefeuille d’investissement prédéterminé que vous pouvez utiliser pour faire fructifier l’argent nécessaire aux futures dépenses d’études de votre enfant. Vous pouvez réaffecter l’argent dans le portefeuille de votre choix, mais seulement deux fois par an.

La loi SECURE, votée en décembre 2019, a créé de nouvelles dépenses éligibles pour 529 plans d’épargne. Cela signifie que l’argent de votre plan peut désormais être utilisé pour l’apprentissage, les dépenses d’enseignement à domicile et le remboursement jusqu’à 10 000 $ de prêts étudiants pour le bénéficiaire et ses frères et sœurs.⁴

Avec un plan d’épargne 529, vous pouvez faire le tour et voir si les 529 d’autres États ont de meilleures options d’investissement et des frais moins élevés. Mon meilleur conseil d’achat est de travailler avec un professionnel de l’investissement qui connaît ces plans mieux que quiconque.

Avantages d’un plan d’épargne 529

• Chaque plan d’épargne varie d’un État à l’autre et vous n’êtes pas obligé de l’utiliser ton plan de l’état⁵ Vous pouvez opter pour le plan le plus abordable!

• Il n’y a pas de limite de contribution annuelle, mais vous devrez peut-être payer un «impôt sur les donations» fédéral si vous cotisez plus de 15 000 $ par an.

• Il n’y a pas d’âge limite pour les cotisations ou les distributions. Si votre trentenaire décide de retourner à l’école, il peut toujours utiliser l’argent.

• Il n’y a aucune restriction de revenu pour les cotisations ou les distributions.

• La croissance et les retraits ne sont pas assujettis à l’impôt fédéral sur le revenu s’ils sont utilisés pour des dépenses d’études admissibles, y compris les frais de scolarité et les livres.

• Si vous n’utilisez pas l’argent pour un enfant, vous pouvez transférer les fonds à un autre enfant or petit enfant.

• Si vous souhaitez utiliser de l’argent dans un plan d’épargne pour des dépenses non scolaires, vous le pouvez. C’est votre argent ! Mais les retraits non qualifiés sommes taxé et frappé d’une pénalité de 10 %. Oh, et la personne qui recevoir la distribution paie l’impôt.⁶

Inconvénients d’un plan d’épargne 529

• Vous ne pouvez pas verrouiller les frais de scolarité.

• Peut facturer des frais d’inscription/demande, des frais annuels de tenue de compte, des frais de gestion de programme continus et des frais de gestion d’actifs continus.

Est-ce qu’un 529 vaut le coup ?

La croissance à imposition différée et les retraits en franchise d’impôt pour les dépenses admissibles sont des raisons attrayantes d’avoir un plan 529. Un autre est les taux de cotisation plus élevés qui peuvent atteindre jusqu’à 500 000 $, selon l’État.^sept Mais évidemment, les deux types de plans ne sont pas créés égaux ici.

Investir dans des plans d’épargne 529 avec des fonds communs de placement à bonne croissance est la meilleure solution avec un 529. Les plans d’épargne offrent un meilleur rendement en investir votre argent au lieu de bloquer un taux de scolarité avec le plan prépayé. De plus, avec la plupart des plans de scolarité prépayés, l’État ne remboursera le principal (pas les intérêts que vous avez gagnés) si votre enfant décide de ne pas aller à l’université.

Maintenant, en plus des 529, lorsque vous examinez la planification des études collégiales pour Junior, vous voudrez également consulter un Compte d’épargne-études (ESA). En ce qui concerne un 529 et un ESA, l’argument le plus fort en faveur d’un ESA est les options d’investissement pratiquement illimitées.

Investir dans des plans d’épargne 529 avec des fonds communs de placement à bonne croissance est la meilleure solution avec un 529. Les plans d’épargne offrent un meilleur rendement en investir votre argent au lieu de bloquer un taux de scolarité avec le plan prépayé.

Obtenez avec un SmartVestor Pro !

Bien sûr, l’Oncle Sam aime les petits caractères, alors faites vos devoirs avant de choisir un plan. Et peu importe ce que vous choisissez, vous ne pouvez pas utiliser le pilote automatique. La meilleure façon de rester branché est de parler avec l’un de nos SmartVestor Pros. Ils connaîtront les options dans votre état, y compris les allégements fiscaux, et pourront vous aider à faire le choix qui vous convient.