Qu’est-ce qu’une fiducie vivante?

Vous l’avez probablement déjà deviné d’après le titre, il est possible de gérer votre succession de votre vivant en mettant en place ce qu’on appelle un salon de confiance. Presque tout le monde peut établir une fiducie entre vifs dans le cadre de son plan successoral. Mais la vérité est que seul un petit pourcentage de personnes en a réellement besoin.

Examinons de près le fonctionnement des fiducies entre vifs et qui en a besoin.

Qu’est-ce qu’une fiducie vivante?

Une fiducie entre vifs est un type spécial de fonds qui peut posséder les affaires de quelqu’un de son vivant. Et comme tous les fonds en fiducie, une fiducie entre vifs précise également comment distribuer ce qui se trouve dans la fiducie après le décès du propriétaire d’origine.

Presque tout peut être placé dans une fiducie entre vifs – s’il a une valeur quelconque, il peut y entrer. Voici quelques exemples:

• Immobilier
• Comptes bancaires et d’épargne
• Véhicules
• Beaux-arts et bijoux
• Objets de valeur « virtuels » comme les droits miniers et la propriété intellectuelle

L’un des principaux avantages d’une fiducie entre vifs est que ses actifs n’ont pas à passer par l’homologation. Les fiducies entre vifs présentent également d’autres avantages – et nous y reviendrons – mais parlons d’abord du fonctionnement des fiducies.

Comment fonctionne une fiducie ?

Lorsque vous formez une fiducie, votre titre légal est le producteur (celui qui possède l’étoffe). À ce stade, vous transférez la propriété de vos actifs à la fiducie elle-même.

Imaginons que vous possédez un immeuble de placement. Si vous avez une fiducie entre vifs, vous pouvez prendre l’acte de propriété, retirer votre nom et le mettre au nom de la fiducie. À partir de ce moment, vous ne deviendriez plus propriétaire de la propriété, mais la fiducie entre vifs le serait.

Vous pouvez faire la même chose avec les titres de véhicules, les documents des comptes financiers et tout ce que vous souhaitez mettre au nom de la fiducie. Ce processus est appelé financer la fiducie, et les éléments forment ensemble un fonds en fiducie. Vous avez du sens, non ?

Ensuite, vous devez nommer un fiduciaire pour vous assurer que les instructions du fonds en fiducie sont exécutées. Peut-être que le syndic est un parent. Ou vous pouvez nommer un fiduciaire professionnel, généralement d’une institution financière.

À partir de ce fonds en fiducie, vous pouvez laisser un héritage complet à vos héritiers (appelés les bénéficiaires). Vous avez également le pouvoir d’exiger certaines conditions qui doivent être remplies avant que les bénéficiaires puissent recevoir des éléments de l’héritage (comme un petit-enfant qui termine ses études avant d’hériter de la voiture.)

Très bien, nous avons répondu, Comment fonctionne une fiducie? Concentrons-nous maintenant sur la façon d’en créer un.

Comment créer une fiducie

Votre décision la plus intelligente pour créer une fiducie consiste à engager un avocat en planification successorale. Mais avant de vous embauchez quelqu’un, vous devez comprendre certaines choses. Par exemple:

• Quels actifs souhaitez-vous transférer dans votre fiducie ?
• Qui voulez-vous que votre fiduciaire successeur soit (la personne qui s’assure que tout est bien transféré après votre décès) ?
• Souhaitez-vous que votre confiance coexiste avec un testament testamentaire ? (Un transfert garantira que les actifs seront automatiquement transférés à une fiducie précédemment établie au décès.)
• À qui voulez-vous que vos biens soient remis après votre décès?

Une fois que vous avez pris ces décisions et travaillé avec un avocat pour créer votre fiducie, la prochaine étape consiste à transférer vos actifs à la fiducie. Bien sûr, vous acquerrez probablement plus de choses (y compris des biens immobiliers) au fil du temps. Assurez-vous également de transférer ces actifs à votre fiducie.

Types de fiducies entre vifs

Examinons maintenant les différents types de fiducies entre vifs : les fiducies révocables, les fiducies irrévocables, les fiducies pour les besoins spéciaux et les fiducies caritatives.

Fiducie révocable

La fiducie révocable est de loin le type le plus courant. C’est si courant que les gens s’y réfèrent simplement comme une confiance vivanteor une fiducie vivante révocable. Comme son nom l’indique, un constituant peut modifier ou révoquer (annuler) une fiducie révocable à tout moment. Révoquer une fiducie n’est pas une tâche rapide. Mais il est possible, ce qui en fait une option flexible.

Confiance irrévocable

La confiance irrévocable Je ne peux pas être modifié, même par le concédant. Il faudrait un juge pour décider si le constituant peut modifier une fiducie irrévocable, et même dans ce cas, les circonstances devraient être assez particulières. Cela fait naturellement de la fiducie révocable une option plus populaire. En fait, certaines personnes pourraient commencer avec une fiducie révocable, mais ensuite convertir à une fiducie irrévocable plus tard (quand ils seront plus certains des choses.)

L’autre chose à savoir sur les fiducies entre vifs révocables et irrévocables est que lorsque le constituant décède, sa fiducie révocable automatiquement se convertit de toute façon en un irrévocable (parce que la seule personne qui aurait pu le changer est décédée).

Fiducie pour les besoins spéciaux

La fiducie pour les besoins spéciaux s’adresse à toute personne qui s’inquiète des besoins financiers d’un proche handicapé. Le proche handicapé peut être toute personne ayant des besoins spéciaux permanents ou temporaires, quelqu’un qui peut un jour ont des besoins spéciaux ou toute personne qui reçoit une aide gouvernementale aux personnes handicapées.

Étant donné qu’une fiducie pour besoins spéciaux doit répondre à des exigences complexes fixées par les lois fédérales et étatiques sur le handicap, vous devriez sérieusement envisager de consulter un expert juridique (c’est-à-dire embaucher un avocat) pour vous assurer que tout est bien fait. Il serait tragique de faire tous les efforts et de se retrouver avec une fiducie qui disqualifie la personne handicapée de l’aide publique.

Fiducie caritative

Grâce à l’Oncle Sam, vous pouvez bénéficier de certains avantages fiscaux, selon la valeur des actifs apportés, si vous créez une fiducie qui aide un organisme de bienfaisance. Mais pour être considérée comme une fiducie caritative, la fiducie doit avoir un objectif spécifique qui la qualifie d’organisme de bienfaisance public – les exigences sont fixées par l’IRS.¹

C’est là que ça se complique. (Ce n’est pas grave… respirez avec nous.) Les fiducies caritatives se présentent sous deux formes : conduire fiducie (CLT) et un organisme de bienfaisance reste confiance (CRT).

Sans entrer dans les détails, la façon la plus simple d’expliquer la différence entre les deux types est de dire que contrairement aux CLT, si vous placez un actif dans un CRT, il peut être partiellement déductible d’impôt immédiatement.² C’est compris?

Pour l’instant, restons simples et concentrons-nous sur les bonnes choses : la création d’une fiducie caritative peut être une merveilleuse façon d’avoir un impact sur une cause qui vous tient à cœur.

Avantages d’une fiducie entre vifs

Une fiducie entre vifs pourrait présenter certains avantages pour vous par rapport à d’autres façons de gérer votre succession. Voici les avantages :

1. Gain de temps et d’argent dans le essayez-le traiter: En règle générale, c’est la principale raison pour laquelle les gens utilisent une fiducie entre vifs. Une fiducie entre vifs nomme un fiduciaire qui peut immédiatement s’occuper de vos affaires de fin de vie, comme payer les frais funéraires et distribuer les biens aux héritiers, sans avoir à attendre le juge des successions. Moins de temps d’attente signifie moins de frais d’homologation et plus d’économies.
2. Offre plus de protection en cas de contestation: Une fiducie entre vifs est moins susceptible d’être contestée devant les tribunaux qu’un simple testament. C’est plus difficile pour les challengers, car ils devraient prouver que vous avez été contraint de signer les documents et obligé de passer par tout le processus de financement de la fiducie, ce qui est évidemment beaucoup plus difficile à réaliser que d’intimider quelqu’un pour qu’il signe un simple testament.
3. Protège mieux la vie privée: Parce qu’un testament est un document public, quelqu’un pouvez en obtenir une copie après votre décès à partir des registres du comté. Mais une fiducie entre vifs est totalement privée. Avec une fiducie, personne ne peut connaître les détails sans que le fiduciaire ne partage ces informations.

Inconvénients d’une fiducie vivante

Tout n’est pas rose avec une fiducie vivante, il est donc important de peser le pour et le contre avant de vous décidez d’en créer un. Voici quelques problèmes qui pourraient compliquer la tâche :

1. Inconvénient personnel: Puisqu’il est mis en place avant de mourir, rien des choses dans la fiducie est plus votre propriété. C’est la propriété de la fiducie. Donc, si vous voulez vendre quelque chose qui fait déjà partie de la fiducie (comme votre maison ou votre voiture), vous devez contacter le fiduciaire (si ce n’est pas vous) pour le retirer de la fiducie avant de pouvoir le vendre.
2. Les honoraires d’avocat: Les fiducies peuvent être coûteuses à mettre en place. Bien que vous puissiez facilement obtenir un testament en ligne, vous ne devriez configurer une confiance avec un avocat. Sachez simplement que leurs conseils s’accompagnent d’honoraires d’avocat et qu’ils coûteront probablement quelques mille dollars pour démarrer. Et si vous devez apporter une modification à votre fiducie entre vifs, vous devrez à nouveau faire appel à l’avocat, ce qui signifie plus de frais !
3. Processus de changement de titre et de renouvellement d’acte: Une fois que l’avocat l’a mis en place, il vous donnera quelques devoirs : donner un nouveau titre ou un nouveau titre de propriété et d’autres éléments afin que le fonds en fiducie soit nommé propriétaire. Si vous ne le faites pas, la confiance ne fonctionnera pas à son plein potentiel. Vous avez essentiellement payé pour la couverture de protection, mais vous n’avez rien mis sous la couverture. De nombreuses fiducies sont établies mais jamais financées.

Confiance vivante vs. Sera

Quelle est la différence entre une fiducie vivante et un testament? Voici quelques différences clés :

• Une fiducie vivante vous aide à éviter les frais d’homologation (mais vient toujours avec des frais d’avocat). Tout bien donné par testament est soumis à homologation. Lorsqu’il est géré par la fiducie entre vifs, ce n’est pas le cas.
• Une fiducie entre vifs n’est pas un document public comme un testament. Si vous avez des proches curieux qui veulent savoir comment les choses ont été distribuées, une fiducie vivante protège ces informations, à moins que vous (ou qui que ce soit qui soit le fiduciaire) ne les partagiez.
• Une fiducie entre vifs ne peut nommer un tuteur pour vos enfants. Seul un testament peut le faire. Donc, si vous êtes un parent, vous avez certainement besoin d’un testament (avec ou sans fiducie entre vifs).
• Une fiducie vivante prend plus de temps et d’argent à mettre en place. Il y a plus de paperasse – et d’argent – impliqué dans une fiducie entre vifs par rapport à un testament. Le coût exact varie considérablement en fonction de votre emplacement et de vos besoins.

Qu’est-ce qu’une fiducie vivante dans l’immobilier?

Comme nous l’avons mentionné précédemment, vous pouvez transférer un bien immobilier dans une fiducie entre vifs. Cela signifie qu’à votre décès, votre fiduciaire peut éviter un long processus d’homologation et distribuer immédiatement les biens immobiliers de votre fiducie à vos bénéficiaires.

Même si vous devez de l’argent sur votre bien immobilier (c’est-à-dire votre hypothèque), vous pouvez toujours le transférer dans une fiducie et continuer à vous concentrer sur Baby Step 6 en remboursant votre hypothèque.

Passons maintenant aux écrous et boulons. Pour placer votre bien immobilier dans une fiducie, vous devez transférer l’acte. La façon la plus simple de le faire est de travailler avec un avocat – il remplira l’acte et s’assurera que tout est correctement intitulé. Vous souvenez-vous lorsque nous avons mentionné qu’il peut y avoir beaucoup de paperasse – et des frais d’avocat – lorsque vous créez une fiducie ? Nous ne plaisantions pas.

Ai-je besoin d’une fiducie vivante ?

Bien qu’il n’y ait pas de réponse unique, la grande majorité des gens peuvent s’en sortir sans pour autant à l’aide d’une fiducie entre vifs. Dave Ramsey dit : « Un simple testament est parfait pour 95 % de la population. En d’autres termes, à moins que vous n’ayez un vraiment grand domaine, un simple fonctionnera très bien.

Quoi que vous décidiez, vous voudrez agir maintenant et le rendre officiel. La meilleure façon d’être préparé est d’avoir votre testament en place. Vous pouvez obtenir votre testament en ligne avec le fournisseur RamseyTrusted Mama Bear Legal Forms en moins de 20 minutes, offrant ainsi une certaine tranquillité d’esprit à vos proches une fois que vous êtes parti.