S’il y a un sujet dont nous doutons que vous ayez l’intention d’aborder lors de votre prochain dîner, ce serait l’impôt fédéral sur le revenu. Parlez d’un buzzkill. Personne (sauf les fiscalistes… peut-être) n’aime penser aux impôts. Mais il est important de savoir combien vous devrez débourser au cours de l’année pour garder l’Oncle Sam sur votre dos. Et comment comprendre cela ? C’est vrai, les tranches d’imposition fédérales et les taux d’imposition.
Les tranches d’imposition et les taux d’imposition augmentent et diminuent en fonction de l’année et de la législation fiscale en vigueur, et si vous êtes comme la plupart des gens, vous ne les suivez probablement pas de trop près, à moins que vous n’ayez besoin d’aide pour vous endormir la nuit. Mais que sont les tranches d’imposition et les taux d’imposition ? Examinons de plus près ce qu’ils sont et comment ils modifient le montant que vous payez en impôt fédéral sur le revenu.
Tranches d’imposition vs. Les taux d’imposition
Comme pour la plupart des choses impliquant le gouvernement fédéral, la terminologie relative aux impôts a tendance à être plus confuse qu’elle ne devrait l’être. Lorsque vous résumez tout, voici comment vous faites la différence entre la tranche d’imposition et le taux d’imposition :
- UN tranche d’imposition est une fourchette de revenus imposés à un taux spécifique.
- UN taux d’imposition est le pourcentage actuel auquel vous êtes imposé en fonction de votre revenu.
C’est en fait plus simple qu’il n’y paraît.
Taux d’impôt fédéral sur le revenu 2021-2022
Les taux d’imposition fédéraux sur le revenu de 2021 sont les mêmes pour les salariés qu’ils l’étaient en 2020, allant de 10 % à 37 %.1 Examinons les taux que vous utiliserez pour déterminer le montant d’impôt sur le revenu que vous devez à l’Oncle Sam pour 2021.
Tranches et taux de l’impôt fédéral sur le revenu pour 2021 pour le revenu imposable
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Taux d’imposition |
Déclarant unique |
Marié, déposant conjointement |
Marié, dépôt séparé |
Chef de ménage |
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dix% |
0 à 9 950 $ |
0 à 19 900 $ |
0 à 9 950 $ |
0 à 14 200 $ |
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12% |
9 951 à 40 525 $ |
19 901 à 81 050 $ |
9 951 à 40 525 $ |
14 201 à 54 200 $ |
|
22% |
40 526 à 86 375 $ |
81 051 à 172 750 $ |
40 526 à 86 375 $ |
54 201 à 86 350 $ |
|
24% |
86 376 $ à 164 925 $ |
172 751 $ à 329 850 $ |
86 376 $ à 164 925 $ |
86 351 à 164 900 $ |
|
32% |
164 926 $ à 209 425 $ |
329 851 à 418 850 $ |
164 926 $ à 209 425 $ |
164 901 à 209 400 $ |
|
35% |
209 426 à 523 600 $ |
418 851 à 628 300 $ |
209 426 à 314 150 $ |
209 401 à 523 600 $ |
|
37% |
Plus de 523 600 $ |
Plus de 628 300 $ |
Plus de 314 150 $ |
Plus de 523 600 $ |
Les taux d’imposition fédéraux sur le revenu de 2022 ne changeront pas non plus.2 Ce qui a changé, ce sont les tranches de revenu, qui ont été ajustées en fonction de l’inflation.
Tranches et taux de l’impôt fédéral sur le revenu pour 2022 pour le revenu imposable
|
Taux d’imposition |
Déclarant unique |
Marié, déposant conjointement |
Marié, dépôt séparé |
Chef de ménage |
|
dix% |
0 à 10 275 $ |
0 à 20 550 $ |
0 à 10 275 $ |
0 à 14 650 $ |
|
12% |
10 276 à 41 775 $ |
20 551 à 83 550 $ |
10 276 à 41 775 $ |
14 651 à 55 900 $ |
|
22% |
41 776 à 89 075 $ |
83 551 $ à 178 150 $ |
41 776 à 89 075 $ |
55 901 à 89 050 $ |
|
24% |
89 076 à 170 050 $ |
178 151 à 340 100 $ |
89 076 à 170 050 $ |
89 051 à 170 050 $ |
|
32% |
170 051 à 215 950 $ |
340 101 à 431 900 $ |
170 051 à 215 950 $ |
170 051 à 215 950 $ |
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35% |
215 951 à 539 900 $ |
431 901 $ à 647 850 $ |
215 951 $ à 323 925 $ |
215 951 à 539 900 $ |
|
37% |
Plus de 539 900 $ |
Plus de 647 850 $ |
Plus de 323 925 $ |
Plus de 539 900 $3 |
Comment fonctionnent les taux d’imposition fédéraux sur le revenu ?
Ici aux États-Unis, nous avons ce qu’on appelle un progressive régime fiscal. En gros, cela signifie que plus vous gagnez d’argent, plus vous serez imposé sur ce revenu.
Les impôts ne devraient pas être aussi compliqués. Contactez un conseiller fiscal RamseyTrusted.
Alors, comment savez-vous à quel taux vous serez imposé? C’est là que les tranches d’imposition entrent en jeu. Votre revenu imposable est divisé en tranches de revenu – ou tranches – dont nous avons parlé plus tôt, chaque tranche étant imposée à un certain taux. N’oubliez pas que votre revenu imposable est votre revenu après vous avez soustrait toutes les déductions, ce qui réduit votre revenu imposable.
La bonne nouvelle est que, quelle que soit la tranche dans laquelle vous vous trouvez, vous n’avez pas à payer ce pourcentage sur la vôtre. entier revenu – juste la partie qui se situe dans cette fourchette. Le reste de votre revenu est imposé aux taux inférieurs pour chaque tranche dans laquelle se situe votre revenu.
Disons que vous êtes marié et que vous déposez conjointement avec 90 000 $ de revenu imposable. Environ les premiers 20 000 $ de ce revenu seront imposés dans la première tranche. Ensuite, les 60 000 $ suivants environ seront imposés dans la tranche suivante. Ensuite, la portion suivante sera imposée dans le Suivant support Vous avez eu l’idée.
Comment calculer votre impôt fédéral sur le revenu 2021
Si vous regardez cette table et pensez, Qu’est-ce que tout cela signifie dans le monde?– ne t’inquiète pas! La première chose à retenir est que les taux indiqués dans le tableau ne s’appliquent qu’à votre revenu imposable. Donc, retirez les déductions avant de commencer à faire le calcul.
Voici un exemple : Disons que vous êtes un déclarant célibataire qui a gagné 60 000 $ cette année et que vous bénéficiez de la déduction standard de 12 550 $. Vous soustrayez d’abord les 12 550 $ de 60 000 $, ce qui vous laisse 47 450 $ de revenu imposable. Cela signifie que seulement 47 450 $ seront imposés. Oui bébé!
Maintenant, si vous jetez un autre coup d’œil à ce tableau fiscal, vous remarquerez que 47 450 $ tombent dans la tranche de 22 %. Mais le montant total ne sera pas taxé à 22 %, mais seulement une partie. Voici comment cela se décompose :
Tranches d’imposition 2021 sur 47 450 $ de revenu imposable
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Tranche d’imposition |
Frais dus |
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Tranche d’imposition de 10 % : 0 à 9 950 $ 9 950 $ (0,10) = 995 $ |
995 $ |
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Tranche d’imposition de 12 % : 9 950 à 40 525 $ 40 525 $ – 9 950 $ = 30 575 $ 30 575 $ (0,12) = 3 669 $ |
3 669 $ |
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Tranche d’imposition de 22 % : 40 525 à 86 375 $ 47 450 $ – 40 525 $ = 6 925 $ 6 925 $ (0,22) = 1 523,50 $ |
1 523,50 $ |
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Total des frais dus |
6 187,50 $ |
Et rappelez-vous que ce sont les fédéral taux d’imposition sur le revenu. Certains États peuvent avoir soit un impôt sur le revenu forfaitaire, des tranches d’imposition différentes, soit aucun impôt sur le revenu du tout.
Oh, et n’oubliez pas de réclamer tous les crédits d’impôt auxquels vous pourriez avoir droit après avoir découvert combien vous devez en impôts ! Les crédits d’impôt sont extrêmement précieux, car ils réduisent votre facture d’impôt dollar pour dollar.
Par exemple, le crédit d’impôt pour enfants permet aux contribuables de réclamer jusqu’à 3 600 $ par enfant admissible. Ainsi, dans le scénario ci-dessus, si vous aviez un enfant de moins de 6 ans, vous pourriez demander ce crédit et réduire votre facture d’impôt à 2 587,50 $ (6 187,50 $ moins 3 600 $). Cela suppose que vous avez choisi de ne pas recevoir de paiements de crédit d’impôt pour enfants à l’avance en 2021 (il s’agissait d’une option temporaire disponible en raison de l’American Rescue Plan Act de 2021).3
Faites vos impôts correctement
Si l’idée de faire tous ces calculs fiscaux vous fait courir vers les collines, nous comprenons. Cela peut être beaucoup à comprendre. La bonne nouvelle est que vous n’avez pas à faire les calculs tout seul. À l’impôt Fournisseur local approuvé (ELP) peut vous guider tout au long du processus du début à la fin afin que vous puissiez régler vos impôts en toute confiance ! Et c’est certainement quelque chose que vous aurez envie de partager lors de votre prochain dîner.
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